內(nèi)部控制工作中存在的問題及分析措施。那么在內(nèi)部控制工作中存在的問題及分析措施分別是怎樣的呢，以下是小編精心整理的相關資料，期望對大家有所幫忙!

　　工作中存在的問題范本(一)：

　　出納工作中存在的問題

　　(一)企業(yè)制度不規(guī)范，崗位不受重視

　　出納工作貫穿整個財務活動過程，起到承前啟后的作用，保證資金的安全及合理使用，影響企業(yè)的會計核算質(zhì)量和效率。但很多人甚至包括管理層，對出納仍有一種錯誤的認識，認為僅僅就是收收錢、跑跑腿，沒有任何的專業(yè)可言。思想上的忽視帶來的就是無證上崗，不予培訓、任人唯親的不良狀況，這將給企業(yè)財務工作的良性運轉(zhuǎn)及日后發(fā)展帶來極大的隱患。

　　一個企業(yè)如果沒有制定一套完善的管理體系和會計制度，勢必會給具體的工作造成無法可依、無章可循的混亂局面。財務工作一旦沒有制度的約束，不能以相關的規(guī)定為準繩，就會給一些別有用心的人有機可乘：利用漏洞亂設明目報銷費用、不透過出納就隨意經(jīng)手現(xiàn)金、私自更改賬目金額、上下層勾結舞弊等等。這些狀況的發(fā)生，會導致出納難以控制資金，收支狀況出現(xiàn)差錯。長此以往，會計數(shù)據(jù)就會失真、賬目不清、核算失控，會計工作將失去其真正的作用。管理層也無法了解真實的資金狀況，無法對未來發(fā)展作出正確決策。

　　(二)手續(xù)不全疏于防范，思想懈怠不認真

　　出納是一項縝密的工作，不能有絲毫差錯，需要會計人員具有高度的耐心、細心、事業(yè)心及職責感。但很多會計人員工作的時間長了，思想上就會松懈，對業(yè)務的要求也會降低。一些看似不起眼的失誤，日積月累，都會變成無法查明的大問題。

　　(1)收付現(xiàn)金不及時記賬，引起盤點時數(shù)目短缺或盈余，但日久卻無據(jù)可查、難以找平。

　　(2)金額、小數(shù)點、大小寫、記賬方向等方面漏記錯記，填制憑證不規(guī)范，造成后期結賬、報稅一系列的連鎖錯誤。

　　(3)原始單據(jù)未分門別類的粘貼在憑證后，時間長了找不到，令憑證缺失真實依據(jù)。

　　(4)相關的支票沒有在規(guī)定時間內(nèi)辦理，給開票方和使用方帶來不必要的麻煩，容易造成企業(yè)資金流動滯怠、周轉(zhuǎn)延長、構成壞帳。

　　(5)未能嚴格審核發(fā)票及相關票據(jù)，在簽字蓋章手續(xù)不全的狀況下，給職工支出借款或報銷。

　　(6)內(nèi)部牽制、稽核制度執(zhí)行不到位，缺乏自我約束力及監(jiān)管力度，導致層層出錯;更有甚者會出現(xiàn)造假、監(jiān)守自盜的現(xiàn)象。

　　(7)保管不當，遺失印章、票據(jù)、現(xiàn)金等重要物品，在需要時無法及時拿出使用，影響工作效率。

　　以上幾點只是現(xiàn)實工作中常見差錯的一小部分，而因為怕麻煩、怕得罪人、懶惰、粗心或故意等原因產(chǎn)生的五花八門的錯弊不勝枚舉，輕者會加大工作量;重者會產(chǎn)生投機倒把、twfb的狀況，致使企業(yè)資金流失、蒙受經(jīng)濟損失。

　　(三)一人多崗，只求量不保質(zhì)

　　某些企業(yè)規(guī)模較大，下面還往往設有若干分公司。管理層有時為了節(jié)約成本或者對財務

　　部門的崗位認識不足，會安排一人兼職多家、一人兼顧多崗。這種高負荷的工作量會讓會計人員手忙腳亂，使差錯增多，現(xiàn)金交叉混亂。由于每月只是一味的在追趕進度，因而無瑕顧及其準確性、合理性，對賬目中隱在的一些含糊不清的問題沒有時間思考研究。長此以往，一向存在而得不到解決的不合理之處，就更加難以查詢根源，無法進行系統(tǒng)的梳理糾正。疲勞兼職令工作質(zhì)量得不到保證，更談不上業(yè)務上的創(chuàng)新。而錯誤的工作方式方法一向延續(xù)，弊端顯露無遺，對財務工作發(fā)展有百害而無一利。

　　工作中存在的問題范本(二)：

　　透過近一段時間的工作，反省自身，還存在許多不足和缺點，現(xiàn)將近期的工作、學習中存在的不足和缺點簡要總結如下：

　　1、自身的專業(yè)業(yè)務水平不高，事故應急處理潛力不強。雖然透過學習和工作經(jīng)驗的積累，在業(yè)務水平上有了必須的提高，但業(yè)務水平和工作經(jīng)驗與其它老同志比還是比較低。在日常工作中偏重于日常生產(chǎn)工作，也忽視了自身思想素質(zhì)的提高，工作中爭強當先的意識不強。

　　2、工作上滿足于正?；狈﹂_拓和主動精神，有時心浮氣躁，急于求成平穩(wěn)有余，創(chuàng)新不足;處理問題有時思考得還不夠周到，心中想得多，行動中實踐得少。工作中總習慣從壞處著想，缺乏敢于打破常規(guī)、風風火火、大膽開拓的勇氣和魄力。另外，政策理論水平不夠高。雖然平時也比較注重學習，但學習的資料不夠全面、系統(tǒng)。對公司政策理論鉆研的不深、不透。有時候也放松了對自己的要求和標準。

　　3、全局意識不夠強。有時做事情、干工作只從自身出發(fā)，對公司及車間作出的一些的重大決策理解不透，盡管也按領導要求完成了要做的工作，心理上還是有一些其他的想法。在工作中還存在看到、聽到、想到但還沒做到的狀況，還需要進一步增強事業(yè)心和職責感。

　　在今后的工作中，我決心從以下幾方面進行改善：

　　1、繼續(xù)拓寬自己的理論知識面，加強自己對理論知識的應用，在日常工作中，遇問題多查閱文獻，熟悉相關知識，從而提高自己解決實際問題的潛力。

　　2、在思想工作方面，深化學習，努力提高自己的思想理論水平，加強自己的事業(yè)心和職責感，用新理念武裝自己的頭腦，增長自己的才干，提高駕馭工作的潛力，并堅持理論聯(lián)系實際，注重學以致用。

　　3、在實際工作中，要更加用心主動的向領導請教遇到的問題，并多與同事們進行溝通，學習他們處理實際問題的方法及工作經(jīng)驗。透過多學、多問、多想來不斷提高自己的實際工作潛力。

　　工作中存在的問題范本(三)：

　　但從目前來看，干部考察工作中還存在如下問題：

　　一是干部考察環(huán)節(jié)形式化、程序化因素較多。在當前的干部選拔過程中，能夠透過民主推薦進入考察環(huán)節(jié)的對象，一般都是各方面表現(xiàn)比較突出，綜合素質(zhì)較高的人員。因此，當這部分考察對象被提拔重用后，在有些人員看來，考察環(huán)節(jié)就只是例行公事，有少數(shù)人甚至會認為，選拔結果早已內(nèi)定，考察只是走走程序而已。如此一來，這樣的干部考察就具有某些先入為主、結論在前的走過場成分，參與考察的同志主觀上不太重視，抱著成人之美的心態(tài)，盡可能揀好的方面說，一般不會發(fā)表否定性意見，從而導致那些確實有問題和存在不足的被考察同志，真實狀況難以全面反映出來。

　　二是考察方式陳舊、手段單一，難以深入細致了解狀況。隨著社會的不斷進步和發(fā)展，人們的生活方式更加豐富多彩，新鮮資料層出不窮，活動的空間也更為廣闊。而與之相比，目前我們的考察方式仍然沿用最為簡單的投票測評、談話座談等傳統(tǒng)方法，這種考察只能掌握同志們最表層的工作生活狀況，很難準確了解干部內(nèi)心深處的思想意識領域和其他本質(zhì)性的真實狀況。

　　三是參與考察的人員范圍有必須的局限性，不能真正體現(xiàn)客觀公正。一般狀況下，參與干部考察工作的人員范圍較小，在代表性上存有明顯缺陷，易產(chǎn)生不良后果。如有些人受“小群眾主義”影響，對本科室、分局的被考察人，投全票打高分，只說好不說壞;有些同志對被考察人的工作狀況不是很了解，在測評和座談時往往隨波逐流，人云亦云;個別被考察人因所在科室人多、認識人多、人緣好等因素，考察全優(yōu)表現(xiàn)突出，而那些真正有工作潛力，但社交圈子小、工作要求嚴格的被考察人員的考察結果卻往往不盡人意。

　　四是考察工作中存在好好先生，“庸者上崗”、“帶病上崗”現(xiàn)象偶有發(fā)生?？疾鞎r，單位同事乃至群眾出于“人選已定，說了也白說”、“不傷人”、“怕報復”等心理，對被考察對象的狀況要么一味點頭稱是，要么是三緘其口，根本不說不利于考察對象的意見。即使個別的人說出了一些反映缺點的意見，在構成考察結論時，因不代表主流往往被當成個別意見而未能被綜合思考。如此一來，干部考察時就更難聽到反映實質(zhì)性缺點和問題的意見，致使考察結果出現(xiàn)“庸者上崗”、“帶病上崗”現(xiàn)象，給地稅事業(yè)發(fā)展帶來隱患和損失。

　　工作中存在的問題范本(四)：

　　內(nèi)部控制工作中存在的問題及分析

　　風險面前，企業(yè)并不是無能為力的，能夠透過建立內(nèi)控體系來防范和化解風險，

　　內(nèi)部控制工作中存在的問題及分析措施。那么在內(nèi)部控制工作中存在的問題及分析措施分別是怎樣的呢，以下是unjs小編精心整理的相關資料，期望對大家有所幫忙!

　　內(nèi)部控制工作中存在的問題及分析措施

　　我國現(xiàn)階段事業(yè)單位內(nèi)控存在的問題

　　(一)內(nèi)部控制停留在文字層面，內(nèi)控意識薄弱

　　事業(yè)單位相對企業(yè)而言，對內(nèi)部控制重視程度較低。雖然很多事業(yè)單位建立了一系列的內(nèi)部控制制度，但由于歷史原因和領導的重視程度不夠，內(nèi)部控制工作只停留在“紙上文章”和應付檢查層面，未對執(zhí)行和監(jiān)管起到指導作用。甚至有些事業(yè)單位認為內(nèi)控成本過高，造成單位辦事手續(xù)繁瑣，不利于運行效率提高，因而對內(nèi)控的執(zhí)行缺乏用心性。

　　(二)缺乏高水準內(nèi)控管理人員

　　從整體來看，事業(yè)單位內(nèi)控人員的素質(zhì)偏低，尤其在一些基層單位，內(nèi)控知識缺乏，或缺少相應的內(nèi)控經(jīng)驗，內(nèi)控人員難以勝任工作，不能有效的實現(xiàn)內(nèi)部控制所預測的效果，導致內(nèi)控執(zhí)行時缺乏必要的力度，使內(nèi)控失效。

　　(三)內(nèi)控制度殘缺，內(nèi)控機構缺乏獨立性

　　我國事業(yè)單位內(nèi)部控制所規(guī)范的范圍過于狹窄，導致制度成為擺設或者殘缺的現(xiàn)象。此外，事業(yè)單位的內(nèi)部控制機構不具備獨立性，我國事業(yè)單位所設立的內(nèi)部控制機構和其他部門之間的關系是平行的。從目前來看，出于對經(jīng)濟活動的監(jiān)督、控制的需要，事業(yè)單位一般將這項工作交由會計部門或者紀檢監(jiān)察、審計部門負責。由于內(nèi)部控制工作人員要受到單位的限制，因此也不具備獨立性。

　　(四)重大事項的群眾決策和審批制度執(zhí)行不到位

　　事業(yè)單位一些重要事項范圍和職責權限沒有明確界定，決策方式和程序以及議事規(guī)則不規(guī)范不清晰，沒有建立監(jiān)督和職責追究機制。個性是在一些人員較少或較基層的事業(yè)單位，“家長制”作風嚴重，領導“一言堂”、“一支筆”審簽。

　　(五)日常業(yè)務運行與財務管理脫節(jié)，資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)存在缺陷，不能及時為內(nèi)控部門帶給資產(chǎn)、資金的使用數(shù)據(jù)等第一手資料

　　目前，大多數(shù)事業(yè)單位的財務部門只起到“核算”和“付款”的作用，對本單位業(yè)務上重要事項的決策、實施過程參與較少，對相關業(yè)務的來龍去脈了解不多，導致單位財務和業(yè)務辦理脫節(jié)，從而無法對業(yè)務部門實施必要的財務管理和有效的內(nèi)部監(jiān)督;會計核算不及時，無法及時反映資產(chǎn)變化，應入未入、該銷未銷，導致賬物脫節(jié)、存量不清。例如，有的個別單位建造的樓房已使用多年，工程支出仍掛在“在建工程”和往來賬戶中。

　　(六)預算外資金監(jiān)管不力，把預算外資金視同部門和單位的自有資金

　　由于事業(yè)單位對預算外資金認識上存在偏差，缺乏一套完整、規(guī)范、統(tǒng)一的資金的管理制度，只實行簡單的收支兩條線方式，在資金管理方面構成不了齊抓共管的合力，管理效果不明顯。

　　(七)缺乏完善的內(nèi)控有效性的評價體系和職責追究體系

　　目前，事業(yè)單位的內(nèi)部控制自我評價并未引起重視，很多單位依據(jù)規(guī)定建立了必要的內(nèi)部控制制度，并在必須程度上實施了內(nèi)部控制，但這并不意味著它就在實際工作中發(fā)揮了其應有的作用。在內(nèi)部控制執(zhí)行過程中，對控制失效現(xiàn)象嚴重的狀況也未建立職責追究制。

　　(八)內(nèi)部控制信息化建設遠滯后于需求

　　分析目前的狀況，無法量化投入產(chǎn)出比，是制約信息化發(fā)展的最重要因素。與發(fā)達國家相比，我國在內(nèi)控信息技術研發(fā)方面，從理論、方法、技術到產(chǎn)品都處于落后的狀態(tài)。但有別于發(fā)達國家的是，我國的內(nèi)控信息化建設有著更為強勁的需求。

　　工作中存在的問題范本(五)：

　　工作中存在的問題

　　1、倒班制使工作缺乏連續(xù)性。

　　2、缺乏激勵機制和競爭機制，長此以往就會出現(xiàn)散漫現(xiàn)象。

　　3、工作無法量化、細化，缺乏必要的評測方法。

　　4、軟件更新較快，電腦跟不上更新速度。

　　5、安裝軟件過多，造成電腦運行速度較慢。

　　6、不能帶給正版軟件。