這年取得較好經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，取得了較好的社會效益，現(xiàn)將進(jìn)行公司年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告。下面就是小編給大家?guī)淼哪甓蓉?cái)務(wù)分析報(bào)告，希望能幫助到大家!

　　年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告范文1

　　x會召開以來，在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷支持下，在全院廣大職工的積極協(xié)助下，我們嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院財(cái)務(wù)制度，遵循財(cái)務(wù)工作為醫(yī)療工作服務(wù)的原則，統(tǒng)籌兼顧，較好地完成了我院領(lǐng)導(dǎo)及上級主管部門安排的財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)了我院各項(xiàng)工作的開展?，F(xiàn)將全年的財(cái)務(wù)工作情況報(bào)告如下：

　　一、資產(chǎn)狀況

　　截至20x年12月31日，資產(chǎn)總額為x元，負(fù)債x元，凈資產(chǎn)x元。

　　(一)資產(chǎn)概況

　　總資產(chǎn)中，貨幣資金x元，占資產(chǎn)總額的4.63;其他應(yīng)收款x元，占資產(chǎn)總額的7.05;固定資產(chǎn)x元，占資產(chǎn)總額的79.43。

　　需要說明的是，今年我院購置了x、x、x等大型醫(yī)療設(shè)備，共投資x萬元，完成了上年的投資計(jì)劃。另外，今年報(bào)廢固定資產(chǎn)x元，其中，專用設(shè)備x元，一般設(shè)備x元，房屋建筑物x元。

　　(二)負(fù)債概況

　　負(fù)債中，主要為購進(jìn)藥品的應(yīng)付帳款x元和預(yù)收醫(yī)療款x元，分別占負(fù)債總額的46.31和45.65，應(yīng)付社會保障金x元，占負(fù)債總額的0.5，其他應(yīng)付款x元，占負(fù)債總額的7.53，主要為大型醫(yī)療設(shè)備的押金和質(zhì)保金。

　　二、收支情況

　　20x年全年收入總額為x元，支出為x元，收支結(jié)余為x元。

　　(一)收入概況

　　全年收入總額為x元，分別由以下收入類別構(gòu)成：

　　1.財(cái)政補(bǔ)助收入x元(其中財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助x元)

　　2.醫(yī)療收入x元(其中門診收入x元，住院收入x元)，占總收入的69.71，比去年同期增長了4.42

　　3.藥品收入x元,占總收入的25.37，比去年同期下降了2.33

　　4.其他收入x元，占總收入的2.02

　　由此可見，醫(yī)療收入和藥品收入所占總收入比例更趨合理。全年完成業(yè)務(wù)收入x元，比去年同期增長了15.63%，人均完成任務(wù)x元，比去年同期減少了0.89%。

　　(二)支出概況

　　全年支出總額為x元，分別由以下支出類別構(gòu)成：

　　1.醫(yī)療支出x元

　　(1)其中人員支出x元

　　包括基本工資x元，津貼x元，獎金x元，社會保障x元，其他支出x元。

　　(2)公用支出x元

　　包括辦公費(fèi)x元，印刷費(fèi)x元，水電費(fèi)x元，郵電費(fèi)x元，交通費(fèi)x元，旅差費(fèi)x元，會議費(fèi)x元，培訓(xùn)費(fèi) x元，招待費(fèi)x元，福利費(fèi)x元，勞務(wù)費(fèi)x元，物業(yè)管理費(fèi)x元，維修費(fèi)x元，租賃費(fèi)x元，專用材料x元，圖書費(fèi)x元，燃料費(fèi)x元，洗滌費(fèi)x元，工會經(jīng)費(fèi)x元，提取壞帳準(zhǔn)備x元，其他費(fèi)用x元。

　　(3)補(bǔ)助支出x元

　　包括退休費(fèi)x元，生活補(bǔ)助x元，住房補(bǔ)助x元，其他支出x元。

　　2.藥品支出x元

　　3.其他支出x元

　　通過以上數(shù)據(jù)可以看出，所有收入、支出項(xiàng)目基本符合醫(yī)院財(cái)務(wù)運(yùn)行規(guī)律。全年職工工資、獎金、福利共計(jì)x元，比去年增長了12.32%，人均x元，比去年增長了6.66%。

　　三、財(cái)務(wù)預(yù)算收支執(zhí)行情況

　　財(cái)政補(bǔ)助收入x元，預(yù)算收入x萬元，完成了預(yù)算收入的94.3;20x年業(yè)務(wù)收入x，預(yù)算收入x萬元，完成了預(yù)算收入的112;實(shí)際結(jié)余x萬元，預(yù)算結(jié)余x萬元，完成了預(yù)算結(jié)余的145。

　　20x年，我們以加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理水平為中心，各項(xiàng)工作較以往均有較大提高，資金使用更趨合理，財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況正常，圓滿完成了院領(lǐng)導(dǎo)確定的工作任務(wù)。

　　四、20x年財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)和財(cái)務(wù)預(yù)算

　　20x年，無論從財(cái)務(wù)收支還是財(cái)務(wù)管理方面，都有了長足的進(jìn)步，但這些成績還是初步的。今后需要深化管理，使財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理真正深入人心，為更迅速地提高我院整體財(cái)務(wù)管理水平奠定基礎(chǔ)。

　　1.深入貫徹以財(cái)務(wù)管理為中心的管理原則，總結(jié)上年度經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提高管理水平和執(zhí)行能力，逐步完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，加強(qiáng)對資金的管理和對項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)成本控制，真正形成良好的財(cái)務(wù)管理秩序，以良好的財(cái)務(wù)管理促進(jìn)我院的健康發(fā)展。

　　2.為了醫(yī)院長期發(fā)展打下更好的基礎(chǔ)，在完善財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，逐步建立一整套預(yù)算、核算、分析、監(jiān)督、數(shù)據(jù)信息傳遞、財(cái)務(wù)與其他系統(tǒng)間良好的管控體系。

　　3.根據(jù)今年任務(wù)的完成情況，預(yù)計(jì)20x年業(yè)務(wù)收入仍保持x萬元，與20x年持平，并在確保各項(xiàng)工作正常進(jìn)行的基礎(chǔ)上，合理調(diào)度資金，盡可能減少經(jīng)費(fèi)支出，力爭使收支結(jié)余達(dá)到x萬元。

　　各位代表，20x年是我院發(fā)展過程中承前啟后的關(guān)鍵一年，工作任務(wù)十分艱巨，但在上級有關(guān)部門的大力支持下，院領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過全院廣大職工的共同努力，20x年將取得更大的發(fā)展。

　　年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告范文2

　　201x年度，我局所屬企業(yè)在改革開放力度加大，全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的形勢下，堅(jiān)持以提高效益為中心，以搞活經(jīng)濟(jì)強(qiáng)化管理為重點(diǎn)，深化企業(yè)內(nèi)部改革，深入挖潛，調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，進(jìn)一步完善了企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制，努力開拓，奮力競爭。銷售收入實(shí)現(xiàn)萬元，比去年增加30%以上，并在取得較好經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，取得了較好的社會效益。

　　(一)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

　　本年度商品銷售收入為萬元，比上年增加萬元。其中，商品流通企業(yè)銷售實(shí)現(xiàn)萬元，比上年增加5.5%，商辦工業(yè)產(chǎn)品銷售萬元，比上年減少10%，其它企業(yè)營業(yè)收入實(shí)現(xiàn)萬元，比上年增加43%。全年毛利率達(dá)到14.82%，比上年提高0.52%。費(fèi)用水平本年實(shí)際為7.7%，比上年升高0.63%。全年實(shí)現(xiàn)利潤萬元，比上年增長4.68%。其中，商業(yè)企業(yè)利潤萬元，比上年增長12.5%，商辦工業(yè)利潤萬元，比上年下降28.87%。銷售利潤率本年為4.83%，比上年下降0.05%。其中，商業(yè)企業(yè)為4.81%，上升0.3%。全部流動資金周轉(zhuǎn)天數(shù)為128天，比上年的110天慢了18天。其中，商業(yè)企業(yè)周轉(zhuǎn)天數(shù)為60天，比上年的53天慢了7天。

　　(二)主要財(cái)務(wù)情況分析

　　1.銷售收入情況

　　通過強(qiáng)化競爭意識，調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)，增設(shè)經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大銷售范圍，促進(jìn)了銷售收入的提高。如南一百貨商店銷售收入比去年增加296.4萬元;古都五交公司比上年增加396.2萬元。

　　2.費(fèi)用水平情況

　　全局商業(yè)的流通費(fèi)用總額比上年增加144.8萬元，費(fèi)用水平上升0.82%其其中：①運(yùn)雜費(fèi)增加13.1萬元;②保管費(fèi)增加4.5萬元;③工資總額3.1萬元;④福利費(fèi)增加6.7萬元;⑤房屋租賃費(fèi)增加50.2萬元;③低值易耗品攤銷增加5.2萬元。

　　從變化因素看，主要是由于政策因素影響：①調(diào)整了三資、一金比例，使費(fèi)用絕對值增加了12.8萬元;②調(diào)整了房屋租賃價(jià)格，使費(fèi)用增加了50.2萬元;③企業(yè)普調(diào)工資，使費(fèi)用相對增加80.9萬元?？鄢@三種因素影響，本期費(fèi)用絕對額為905.6萬元，比上年相對減少10.2萬元。費(fèi)用水平為6.7%，比上年下降0.4%。

　　3.資金運(yùn)用情況

　　年末，全部資金占用額為萬元，比上年增加28.7%。其中：商業(yè)資金占用額萬元，占全部流動資金的55%，比上年下降6.87%。結(jié)算資金占用額為萬元，占31.8%，比上年上升了8.65%。其中：應(yīng)收貨款和其他應(yīng)收款比上年增加548.1萬元。從資金占用情況分析，各項(xiàng)資金占用比例嚴(yán)重不合理，應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)三角債的清理工作。

　　4.利潤情況

　　企業(yè)利潤比上年增加萬元，主要因素是：

　　(1)增加因素：①由于銷售收入比上年增加804.3萬元，利潤增加了41.8萬元;②由于毛利率比上年增加0.52%，使利潤增加80萬元;③由于其他各項(xiàng)收入比同期多收43萬元，使利潤增加42.7萬元;④由于支出額比上年少支出6.1萬元，使利潤增加6.1萬元。

　　(2)減少因素：①由于費(fèi)用水平比上年提高0.82%，使利潤減少105.6萬元;②由于稅率比上年上浮0.04%，使利潤少實(shí)現(xiàn)5萬元;③由于財(cái)產(chǎn)損失比上年多16.8萬元，使利潤減少16.8萬元。以上兩種因素相抵，本年度利潤額多實(shí)現(xiàn)萬元。

　　(三)存在的問題和建議

　　1.資金占用增長過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。

　　2.經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額高達(dá)萬元，比同期大幅度上升。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。

　　3.各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局待攤費(fèi)用高達(dá)萬元，待處理流動資金損失為萬元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實(shí)地反映企業(yè)經(jīng)營成果。

　　年度財(cái)　務(wù)分析報(bào)告范文3

　　目錄

　　一、財(cái)務(wù)狀況總體評述

　　1. 公司整體財(cái)務(wù)狀況 2. 行業(yè)競爭對手對比

　　二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析

　　(一)資產(chǎn)負(fù)債表分析

　　1.資產(chǎn)狀況及資產(chǎn)變動分析 2.流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動分析

　　3.非流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動分析 4.負(fù)債及所有者權(quán)益變動分析

　　(二)利潤表分析

　　1.利潤總額增長及構(gòu)成情況 2.成本費(fèi)用分析

　　3.收入質(zhì)量分析

　　(三)現(xiàn)金流量表分析

　　1.現(xiàn)金流量項(xiàng)目結(jié)構(gòu)與變動分析 2.現(xiàn)金流入流出結(jié)構(gòu)對比分析

　　3.現(xiàn)金流量質(zhì)量分析

　　三、財(cái)務(wù)分項(xiàng)分析

　　(一)盈利能力分析

　　1.以銷售收入為基礎(chǔ)的利潤率分析 2.成本費(fèi)用對盈利能力的影響分析

　　3.收入、成本、利潤的協(xié)調(diào)分析 4.從投入產(chǎn)出角度分析盈利能力

　　(二)成長性分析

　　1. 資產(chǎn)/資本增長穩(wěn)定性分析 2. 利潤增長穩(wěn)定性分析

　　(三)現(xiàn)金流量指標(biāo)分析

　　1.現(xiàn)金償債比率 2.現(xiàn)金收益比率

　　(四)償債能力分析

　　1.短期償債能力分析 2.長期償債能力分析

　　(五)經(jīng)營效率分析

　　1.資產(chǎn)使用效率分析 2.存貨、應(yīng)收賬款使用效率分析

　　3.營運(yùn)周期分析

　　(六)經(jīng)營協(xié)調(diào)性分析

　　1.長期投融資活動協(xié)調(diào)性分析 2.營運(yùn)資金需求變化分析

　　3.現(xiàn)金收支協(xié)調(diào)性分析 4.企業(yè)經(jīng)營的動態(tài)協(xié)調(diào)性分析

　　四、綜合評價(jià)分析

　　(一)杜邦分析

　　(二)經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)分析

　　(三)財(cái)務(wù)預(yù)警-Z計(jì)分模型

　　一、財(cái)務(wù)狀況總體評述

　　2007年4月，演示單位當(dāng)月實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入72,183.41萬元，累計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入300,529.25萬元,去年同期實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入126,656.40萬元，同比增加137.28%;當(dāng)月實(shí)現(xiàn)利潤總額2,509.69萬元，累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤總額9,906.00萬元，較去年同期增加100.70%;當(dāng)月實(shí)現(xiàn)凈利潤1,634.39萬元，累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤7,851.99萬元，較同期增加86.25%。

　　以下是根據(jù)沃爾評分體系對企業(yè)進(jìn)行的綜合評價(jià)：

　　項(xiàng) 目　　實(shí)際值　　行業(yè)平均值　　綜合得分　　分項(xiàng)得分

　　綜合能力　　213.76　　213.76

　　償債能力　　54.99　　274.96

　　資產(chǎn)負(fù)債率　　80.33　　64.30　　14.99　　74.96

　　已獲利息倍數(shù)　　35.04　　1.10　　40.00　　200.00

　　盈利能力　　76.00　　500.00

　　凈資產(chǎn)收益率　　21.10　　1.07　　50.00　　330.00

　　總資產(chǎn)報(bào)酬率　　5.69　　0.83　　26.00　　170.00

　　運(yùn)營能力　　36.00　　418.07

　　總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)　　1.68　　0.27　　18.00　　250.00

　　流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)　　2.13　　0.63　　18.00　　168.07

　　發(fā)展能力　　46.77　　344.88

　　營業(yè)增長率　　137.28　　15.80　　24.00　　250.00

　　資本積累率　　11.95　　6.30　　22.77　　94.88

　　二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析

　　(一)資產(chǎn)負(fù)債表分析

　　項(xiàng) 目　　增減額　　標(biāo)識　　增減率　　2006年4月　　2007年4月

　　流動資產(chǎn)　　86,118.26　　159,232.85　　73,114.59　　84.90%

　　非流動資產(chǎn)　　17,495.22　　40,693.03　　23,197.81　　132.60%

　　資產(chǎn)總計(jì)　　103,613.48　　199,925.88　　96,312.40　　92.95%

　　流動負(fù)債　　76,154.14　　160,437.79　　84,283.64　　110.68%

　　非流動負(fù)債　　37.50　　168.44　　130.94　　349.17%

　　負(fù)債合計(jì)　　76,191.64　　160,606.22　　84,414.58　　110.79%

　　所有者權(quán)益　　27,421.83　　39,319.65　　11,897.82　　43.39%

　　1.資產(chǎn)狀況及資產(chǎn)變動分析

　　項(xiàng) 目　　同期結(jié)構(gòu)比　　本期結(jié)構(gòu)比　　增減率　　2006年4月　　2007年4月

　　流動資產(chǎn)　　86,118.26　　159,232.85　　83.11%　　79.65%　　84.90%

　　非流動資產(chǎn)　　17,495.22　　40,693.03　　16.89%　　20.35%　　132.60%

　　資產(chǎn)總計(jì)　　103,613.48　　199,925.88　　100.00%　　100.00%　　92.95%

　　2007年4月，演示單位總資產(chǎn)達(dá)到199,925.88萬元，比上年同期增加96,312.40萬元，增加92.95%;其中流動資產(chǎn)達(dá)到159,232.85萬元，占資產(chǎn)總量的79.65%，同期比增加84.90%，非流動資產(chǎn)達(dá)到40,693.03萬元，占資產(chǎn)總量的20.35%，同期比增加132.60%。

　　下圖是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其資金來源結(jié)構(gòu)的對比：

　　2.流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動分析

　　項(xiàng) 目　　同期結(jié)構(gòu)比　　本期結(jié)構(gòu)比　　增減率　　2006年4月　　2007年4月

　　貨幣資金　　16,218.99　　15,960.59　　18.83%　　10.02%　　-1.59%

　　應(yīng)收票據(jù)　　34,570.99　　55,790.80　　40.14%　　35.04%　　61.38%

　　應(yīng)收賬款　　8,759.86　　10,724.07　　10.17%　　6.73%　　22.42%

　　預(yù)付款項(xiàng)　　10,015.47　　11,180.74　　11.63%　　7.02%　　11.63%

　　存貨　　14,955.70　　64,460.05　　17.37%　　40.48%　　331.01%

　　其他項(xiàng)目　　1,597.25　　1,116.59　　1.85%　　0.70%　　-30.09%

　　流動資產(chǎn)　　86,118.26　　159,232.85　　100.00%　　100.00%　　84.90%

　　2007年4月，演示單位流動資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到159,232.85萬元，同比增加73,114.59萬元，同比增加84.90%。其中貨幣資金同比減少1.59%，應(yīng)收賬款同比增加22.42%，存貨同比增加331.01%。

　　應(yīng)收賬款的質(zhì)量和周轉(zhuǎn)效率對公司的經(jīng)營狀況起重要作用。營業(yè)收入同比增幅為137.28%，高于應(yīng)收賬款的增幅，企業(yè)應(yīng)收賬款的使用效率得到提高。在市場擴(kuò)大的同時(shí)，應(yīng)注意控制應(yīng)收賬款增加所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.非流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動分析

　　項(xiàng) 目　　同期結(jié)構(gòu)比　　本期結(jié)構(gòu)比　　增減率　　2006年4月　　2007年4月

　　長期投資項(xiàng)目　　2,030.25　　4,950.06　　11.60%　　12.16%　　143.82%

　　固定資產(chǎn)　　11,836.29　　32,120.64　　67.65%　　78.93%　　171.37%

　　在建工程　　894.23　　2,349.01　　5.11%　　5.77%　　162.69%

　　無形資產(chǎn)及其他　　2,734.45　　1,273.32　　15.63%　　3.13%　　-53.43%

　　非流動資產(chǎn)　　17,495.22　　40,693.03　　100.00%　　100.00%　　132.60%

　　2007年4月，演示單位非流動資產(chǎn)達(dá)到40,693.03萬元，同期比增加23,197.81萬元，同期比增加132.60%。長期投資項(xiàng)目達(dá)到4,950.06萬元，同比增加143.82%;固定資產(chǎn)32,120.64萬元，同比增加171.37%;在建工程達(dá)到2,349.01萬元，同期比增加162.69%;無形資產(chǎn)及其他項(xiàng)目達(dá)到1,273.32萬元，同比減少53.43%。

　　4.負(fù)債及所有者權(quán)益變動分析

　　年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告范文4

　　報(bào) 告 目 錄

　　1 主要會計(jì)數(shù)據(jù)摘要

　　2 基本財(cái)務(wù)情況分析

　　2-1資產(chǎn)狀況

　　2-1-1 資產(chǎn)構(gòu)成

　　2-1-2 資產(chǎn)質(zhì)量

　　2-2 負(fù)債狀況

　　2-3 經(jīng)營狀況及變動原因

　　2-3-1 主營業(yè)務(wù)收入

　　2-3-2 主營業(yè)務(wù)成本

　　2-3-3 其他業(yè)務(wù)利潤

　　2-3-4 管理費(fèi)用

　　2-3-5 財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　2-3-6 投資收益

　　2-3-7 營業(yè)外支出凈額

　　2-3-8 經(jīng)營狀況綜述

　　3 預(yù)算完成情況及分析

　　3-1 收入收益類

　　3-2 成本費(fèi)用類

　　3-3 預(yù)算分析綜述

　　4 重要問題綜述及建議

　　4-1 資威公路收入增長分析

　　4-2 國債跌價(jià)幅度較大

　　4-3 工程項(xiàng)目完成量不足

　　4-4 管理費(fèi)用與財(cái)務(wù)費(fèi)用的期間性影響較大大

　　1 主要會計(jì)數(shù)據(jù)摘要(單位：萬元)

　　項(xiàng) 目報(bào)告期去年同期增減額增減幅度

　　一、主營業(yè)務(wù)收入39384860-922-19%

　　其中：1、x收入36623518+144+41%

　　2、x收入126123+3+2%

　　3、x收入1501219-1069-88%

　　二、主營業(yè)務(wù)成本11612093-932-45%

　　其中：1、x993891+102+11%

　　2、x1681202-1034-86%

　　三、主營業(yè)務(wù)利潤25592553+6+02%

　　四、其他業(yè)務(wù)利潤4126+1558%

　　其中：1、其他業(yè)務(wù)收入444400%

　　2、其他業(yè)務(wù)支出318-15-85%

　　五、管理費(fèi)用883458+425+93%

　　六、財(cái)務(wù)費(fèi)用1204524+680+130%

　　七、投資收益217328-111-34%

　　八、營業(yè)外支出凈額18-6+24+400%

　　九、利潤總額7121932-1220-63%

　　十、凈利潤6051655-1050-63%

　　注：扣除去年同期x凈收益374萬元后

　　2 基本財(cái)務(wù)情況分析

　　2-1 資產(chǎn)狀況

　　截至2009年3月31日，公司總資產(chǎn)2082億元。

　　2-1-1 資產(chǎn)構(gòu)成

　　公司總資產(chǎn)的構(gòu)成為：流動資產(chǎn)1063億元，長期投資357億元，固定資產(chǎn)凈值516億元，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)146億元。主要構(gòu)成內(nèi)容如下：

　　(1)流動資產(chǎn)：貨幣資金701億元，其他貨幣資金6140萬元，短期投資凈值164億元，應(yīng)收票據(jù)2220萬元，應(yīng)收賬款3425萬元，工程施工6617萬元，其他應(yīng)收款1135萬元。

　　(2)長期投資：x 2億元，x 108億元，x 3496萬元。

　　(3)固定資產(chǎn)凈值：x凈值48億元，x等房屋凈值2932萬元。

　　(4)無形資產(chǎn)：x攤余凈值8134萬元，x攤余凈值5062萬元。

　　(5)長期待攤費(fèi)用：x攤余凈值635萬元，x攤余凈值837萬元。

　　2-1-2 資產(chǎn)質(zhì)量

　　(1)貨幣性資產(chǎn)：由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)構(gòu)成，共計(jì)948億元，具備良好的付現(xiàn)能力和償還債務(wù)能力。

　　(2)長期性經(jīng)營資產(chǎn)：由x構(gòu)成，共計(jì)561億元，能提供長期的穩(wěn)定的現(xiàn)金流。

　　(3)短期性經(jīng)營資產(chǎn)：由工程施工構(gòu)成，共計(jì)6617萬元，能在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為貨幣性資產(chǎn)并獲得一定利潤。

　　(4)保值增值性好的長期投資：由x與x的股權(quán)投資構(gòu)成，共計(jì)308億元，不僅有較好的投資回報(bào)，而且x的股權(quán)對公司的發(fā)展具有重要作用。

　　以上四類資產(chǎn)總計(jì)1883億元，占總資產(chǎn)的90%，說明公司現(xiàn)有的資產(chǎn)具有良好的質(zhì)量。